В каком разделе декларации по НДС показать списание кредиторской и дебиторской задолженности?
Добрый день. Подскажите пожалуйста, предприятие было "нулевым" в течении 3-х лет. По балансу имелась Кредиторская задолженность 146000 руб. и дебиторская 130000 руб., по требованию ИФНС списали дебиторку и кредиторку. Налог на прибыль в итоге с разницы 146000-130000= 16000*20%= 3200 и пени уплачиваем, подаем уточненный расчет по налогу на прибыль и бухгалтерскую отчетность за 2017г.. А вот что делать с декларацией по НДС за 2017г, нужно ли там отражать списание дебиторки и кредиторки и как? Есть одна проблема, выяснить из чего состояла дебиторская и кредиторская задолженность не представляется возможным, предыдущий бухгалтер не передала базу по НДС и даже нет первичных документов никаких.
Comments
-
Цитата: .. А вот что делать с декларацией по НДС за 2017г, нужно ли там отражать списание дебиторки и кредиторки и как?Здравствуйте. В НД по НДС никак не отражается.
-
Важный бух, спасибо, а в дальнейшем не придет ли требование с ИФНС о том, что в декларации по налогу на прибыль показан доход, а в НДС нет. Или мне просто на такое автотребование нужно будет написать ответ-пояснение.
-
Цитата: а в дальнейшем не придет ли требование с ИФНС о том, что в декларации по налогу на прибыль показан доход, а в НДС нет.Вполне возможно что придет. Тогда и ответите, что операции облагаемые НДС перечислены в статье 146 НК РФ. Списания ДЗ/КЗ среди них нет.
-
Важный бух, спасибо большое за информацию
Explore More
- Как отразить начисление и выплату больничных и перечисление НДФЛ за декабрь 2016 года в декабре?
- Сколько справок 2-НДФЛ нужно предоставить, если работник был уволен и через месяц принят на другую должность с новым табельным номером?
- Положен ли стандартный налоговый вычет инвалиду 3-й группы?
- Поставщик вернул ИП на ЕНВД (розничная торговля) переплату на расчетный счет: эта операция подпадает под УСН или под ЕНВД?
- Как заключить договор перевозки пассажиров между ИП на ЕНВД и ООО?
- Ошибка при проверке отчета в CheckPFR
- Оформление услуг по работе спецтехники в строительстве
- Задача: определить сумму НДФЛ
- Целевое финансирование на покрытие убытка НКО
- Уплата налога на имущество при совершении сделки между взаимозависимыми лицами
- В 1С 8.3 дивиденды отражаются в справке 2-НДФЛ с вычетом налога
- Какой период учитывать для расчета выплат при увольнении после декрета?
- Нужно ли уплачивать налоги и страховые взносы за работника из Беларуси, работающего удаленно?
- Может ли ИП на ОСНО стоимость приобретенного ювелирного лома учесть в расходах в момент передачи в производство?
- Как узнать, действителен ли УПД?
- Нужно ли в 1С 8.3 отражать покупки, оплаченные с помощью корпоративной карты?
- Какими документами «закрывать» договор подряда?
- Как списать остатки товара со счета 41 в расходы по объекту (на счет 10)?
- Относятся ли расходы на багаж и сервисный сбор за багаж к командировочным расходам?
- Как в 1С ЗУП 3.1 провести отдельным документом уплату НДФЛ?
- Как учесть в расходах по УСН себестоимость запчастей, ранее реализованных в рамках ЕНВД и возвращенных покупателями?
- Как поставить на баланс автотранспорт, переданный в оперативное управление муниципальному учреждению?
- Реорганизация в форме присоединения: нужно ли вносить изменения в устав основного ООО в части уставного капитала?
- Задача: отразить выручку в бухучете и в управленческом учете
- Магазин оказывает услугу по выдаче наличных средств на кассе (cash out): как учитывать доходы и расходы при УСН (15%)?
- Как отразить в декларации по НДС возврат от покупателя из страны ЕАЭС?
- Можно ли принять к налоговому учету расходы без кассового чека, если работник предоставил товарный чек и выписку с карты?
- Как ИП на УСН уплатить страховые взносы за 2022 год?
- Как в 6-НДФЛ отражать выплату зарплаты за декабрь в декабре?
- Можно ли оформить отпуск за свой счет для генерального директора — единственного учредителя на период, в котором заключались договоры займа?
- Баланс при УСН
- Обмен пенсионного страхового свидетельства
- Выбор системы налогообложения. Производство тротуарной плитки.
- Проводки по запчастям
- Расчет среднесписочной численности, если у ИП нет работников
- Поступление на расчетный счет в 1С 8.2 платежным поручением «Поступление оплаты по платежным картам»
- Декларация по УСН (6%) для ИП за 2013 год
- Можно ли не предоставлять КУДиР при камеральной проверке декларации по УСН (15%)?
- Как рассчитывать пени, если часть товара была поставлена несвоевременно?
- Как отразить в 1С получение оплаты от физлица на расчетный счет и выдачу чека?
- Когда нужно отчитываться ИП по УСН и каков размер налога?
- Уплата налогов при покупке автомобиля юридическим лицом у физического лица
- Как рассчитать налоги по УСН и страховые взносы?
- Как заполнить журнал кассира-операциониста при отсутствии нарастающего итога?
- Можно ли передать остатки материалов другой организации?
- Нужно ли ООО на ОСНО, осуществляющему оптовую торговлю, применять ККТ с июля 2019 года?
- Получение прибыли при отсутствии деятельности организации
- Подпись директора на больничном листе
- Какую информацию имеет право требовать ИФНС в рамках встречной проверки?
- Как заполнить трудовую книжку, если срочный трудовой договор заканчивается в выходной день?
- ИП подал заявление об уменьшении стоимости патента на страховые взносы: верно ли, что денежные средства вернули на ЕНС?
- К какой амортизационной группе отнести одноместную кабину Capsula?
- Каков порядок действий при регистрации онлайн-кассы в налоговой?
- Облагается ли НДС деятельность ИП на УСН по купле-продаже недвижимости?
- Может ли ИП продавать товар по цене с учетом стоимости монтажа при ЕНВД (торговля)?
- Как рассчитать дневную тарифную ставку и оплачивать ночные сверхурочные часы при работе на «вредном» производстве?
- Как принять к учету офисную мебель?
- Кто может не применять онлайн-кассы до 1 июля 2018 года: услуги населению, интернет-торговля, банковские переводы, спецрежимы
- Нужен ли приказ о том, что лимит кассового остатка не устанавливается?
- Что делать, если директору — учредителю не выплачивалась заработная плата?
- Работа по агентскому договору с физлицом: какие налоги платит ИП и какие отчеты сдает?
- С какой даты ООО на УСН вести КУДиР?
- Каков штраф за несвоевременную сдачу РСВ за главу КФХ?
- Как учесть НДС у покупателя при списании дебиторской задолженности?
- Почему в 1С 8.3 не заполняется раздел 1 расчета 6-НДФЛ за 2022 год?
- Можно ли при покупке товара на сумму менее 100 тысяч рублей оформить счет-договор?
- Можно ли сдать промежуточный и ликвидационный балансы в один день?
- График работы ФСС в праздники.
- Какие налоги нужно платить за работников ИП?
- Какого числа лучше подать заявление на предоставление отпуска по БиР?
- Учет в 1С 3.0 госпошлины по решению суда в 2023 году по оплате на ЕНС
- Как заполнить справку 2-НДФЛ за январь 2023 года?
- Может ли ИП на УСН оказывать услуги?
- Заем товаром
- Как выставить счет-фактуру при ЕНВД?
- Взаимозачет между арендодателем и арендатором
- Не сдана отчётность за 2011 год по фирме (ООО на УСН (6%), созданной в декабре 2011 года
- Нужно ли регистрировать дополнительный код из ОКВЭД для ИП на УСН (строительство домов) при продаже готовых домов?
- Выбор кодов по ОКВЭД для выполнения погрузки продукции
- Как ИП на ОСНО получить имущественный налоговый вычет за 2019 и 2020 годы?
- Оплата с лицевого счета УФК: как в 1С оформить платежное поручение?
- Как заполнить декларацию о количестве выпущенных товаров, если товара, который производит компания, нет в списке?
- Облагается ли НДС продажа машиномест после ввода в эксплуатацию жилого комплекса?
- Как отразить работы по субподряду в 1С Бухгалтерия 3.0?
- Какими проводками отразить маркетинговые и рекламные расходы?
- В счете на оплату допущена ошибка в адресе ИП: нужно ли переделывать счет?
- Какую сумму указывать в строке 320 отчета о финансовых результатах?
- Когда начислять НДФЛ и страховые взносы с премий?
- Как учитывать встроенную мебель в построенном здании?
- Может ли организация воспользоваться льготами по уплате страховых взносов как резидент Сколково и как IT-компания?
- Как учесть материалы, полученные от благотворителя?
- Региональное соглашение об увеличении размера минимальной зарплаты подписано в середине месяца: каковы действия работодателя?
- Как рассчитать больничный при работе на 0,5 ставки?
- Страховые взносы для ООО и ИП в 2012 году
- Списание хозяйственного инвентаря
- Как в 1С 3.0 настроить формирование сводного счета-фактуры при закрытии месяца?
- Можно ли создавать приказы в прошлом периоде без исправления последующих приказов?
- НДС к вычету по предварительной оплате услуг у покупателя
- Командировка в выходные дни
- Уплата НДФЛ при продаже квартиры
- Как применять повышающий коэффициент амортизации по лизинговому имуществу: налоговый учет
- НДС с авансов по договору с несколькими спецификациями
- Как ИП зарегистрировать вид деятельности на УСН и ЕНВД?
- Процесс регистрации кода по ОКВЭД
- Облагать ли налогом при УСН суммы по соглашению о получении средств из бюджета?
- Как определить расчетный период по вновь принятому сотруднику и включить премию в расчет среднего заработка?
- Нужно ли пробить чек при возврате работником займа?
- Правомерно ли включение в расходы на оплату труда затрат на начисление районного коэффициента в Омской области?
- Заполнение раздела 4 КУДиР при УСН
- Расчет компенсации отпуска при увольнении
- Нужно ли уплачивать налог на имущество — нежилое здание, принятое к учету в 2015 году?
- Пособие до 1,5 лет в 1С ЗУП
- Продажа автошин
- Оформление поступления денежных средств по банковским картам при применении БСО
- Как заполнить 2-й раздел расчета 6-НДФЛ при задержке выплаты зарплаты?
- Расходы на бензин за предыдущий период
- Приказ о создании штатного расписания
- Расчет компенсации за неиспользованный отпуск
- Галина Колмакова — 80000!
- Задвоение НДФЛ при переходящем отпуске в программе 1С 8.2 Зарплата и управление персоналом, редакция 2.5 (2.5.69.3)
- Что указывать в строке «Периоды исключения из расчета отпуска» в калькуляторе отпускных?
- Штраф за не сдачу декларации по УСН
- Подтверждение командировочных расходов при УСН (аренда квартиры для сотрудников)
- Отправка декларации ИП на УСН за 2014 год по почте
- Правила сдачи налоговой декларации по ЕНВД представителем ИП по доверенности
- Взносы в ПФР при снятии с регистрации ИП
- Сдача нулевого отчета СЗВ-М
- Можно ли в целях налогового учета при ОСНО списать остатки прошлых периодов на счете 10 (материалы)?
- Нумерация кассовых ордеров и их оснований
- Как внести корректировочный счет-фактуру в программе?
- Учет неиспользуемого и малоиспользуемого транспортных средств ООО
- Неверно оформлен заем от юридического лица
- Как лизингодателю на УСН отразить в налоговом учете передачу оборудования в лизинг?
- Прекращение деятельности ООО и декрет
- Как найти ошибку в отражении расчетов с подотчетными лицами в журнале операций № 3 в 1С Предприятие 8.3?
- Порядок учета НДС при реализации на экспорт
- Поздравляем нового десятитысячника Natycuk!
- Как рассчитать оклад работнику, который трудится на 0,75 ставки?
- Евгения Андреевна (EvgenyaG), с днем рождения!
- Формирование корректирующего отчета за 2-й квартал 2014 года
- Трудовой договор с несовершеннолетними детьми от биржи труда
- Пособие за счет ФСС рассчитывается по 2011 или 2012 году?
- Задача: составить проводки
- Перестали проставляться счета учета в документах
- Сканирование алкогольной продукции в ресторане
- Сообщение ИП об участии в российских и иностранных организациях
- Как в настройках программы 1С Бухгалтерия 8.2, ред. 2.0 сделать выгрузку в Exceel?
- Проблемы с печатью документов из 1С 7.7
- Могут ли на одного ИП быть зарегистрированы две разные компании?
- При расчете больничного в 1С Предприятие 8.2 неправильно сторнируются начисления
- Как списать в расходы программу, для которой будет регулярно покупаться обновление?
- Аттестация рабочих мест
- Как вернуться к работе бухгалтером после длительного декрета?
- Уплата налогов у ИП на УСН
- Оформление в программе авансового платежа налога по УСН для ИП
- Уведомление о смене паспорта учредителя-нерезидента
- Работник принес не все справки о заработной плате для расчета больничного
- Расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2021 года: как заполнить раздел 1 при выплате зарплаты в последний день месяца?
- Может ли ИП, у которого 15 наемных работников, применять патентную систему налогообложения?
- Нужно ли писать отказные письма?
- Как отразить период, за который предоставляется отпуск, в личной карточке в 1С ЗУП 3.1?
- Нужно ли заполнять раздел 3.2 расчета по страховым взносам, если выплаты директору — единственному работнику не производились?
- Задача: составить проводки
- Учитывается ли сумма страховых взносов при расчете налога по УСН (6%)?
- Организация на ОСНО приобретает услуги по вывозу стоков: должен ли быть заполнен отрывной талон к путевому листу?
- Как ООО на ОСНО отразить в учете безвозмездное получение принтера от одного из учредителей?
- Принято ОС безвозмездно без начисленной амортизации
- Срок выдачи справки для предоставления в центр занятости
- Уплата НДФЛ при выдаче дивидендов основными средствами
- Оформление отпуска продукции оптом ИП на ЕНВД
- Правомерен ли взаимозачет между займом, полученным от учредителя, и реализацией ему имущества при выходе из ООО?
- Как указать адрес в ТОРГ-12, если ИП ведет торговлю не по месту регистрации?
- Как оприходовать на склад канцтовары разных марок?
- УСН учен ОС,НМА,
- налоги с компенс.отпуска с 2010
- Как отразить в бухучете ошибки по эквайрингу?
- Задача по экономике
- Перерегистрация ООО
- Как начислить страховые взносы с выплат по договору ГПХ в 1С ЗУП 8.3?
- Куда сдавать 6-НДФЛ при закрытии обособленного подразделения и смены места регистрации основного?
- Какой уникальный код указать при начислении суточных в 1С 8.3?
- Нужна ли онлайн-касса в студии танцев ИП?
- Вместе с какими документами подшивать договоры беспроцентного займа?
- Применение пониженного тарифа страховых взносов
- Корректировка уплаты страховых взносов в ФОМС
- Как определить цену для излишков товаров?
- Задолженность по аренде в НКО
- Какой вид работы у водителя при аренде с экипажем?
- Нужно ли уведомлять МВД о приеме на работу гражданина Республики Беларусь?
- Можно ли при расчете лимита кассы по поступлению денежных средств учесть расчет за один день?
- Работник с РВП получил гражданство РФ: как расторгнуть трудовой договор с ним как с нерезидентом?
- В каких случаях нужно пересчитать ретроспективно данные бухгалтерской отчетности при смене учетной политики?
- Учитываются ли проценты по договору займа в общем доходе при определении лимита дохода для налоговых вычетов на детей?
- Почему в 1С 8.3 в расчет 6-НДФЛ не попадают дивиденды и часть НДФЛ по договорам подряда?
- ИП покупает товар у ООО, в котором является генеральным директором: может ли он подписывать документы с обеих сторон?
- Как в 1С Управление финансами 2.0 отразить документы, полученные от комиссионера?
- Можно ли списывать товар в течение 7 лет?
- Как найти ошибку в расчете 6-НДФЛ?
- На основании какого документа нужно принять пени по договору поставки товара от поставщика?
- Можно ли принять к вычету НДС по приобретенным сумке-холодильнику и сумке-рюкзаку?
- Банк ошибочно одобрил льготный кредит и перечислил сумму: что делать?
- Переход с ЕНВД на УСН: можно ли учесть в расходах товар, купленный в 2020 году, а проданный в 2021 году?
- Может ли ИП совмещать УСН и ПСН при сдаче помещений в аренду?
- Нужно ли выдавать чек ККТ при заправке бензина по талонам?
- Себестоимость продаж
- Коды ОКВЭД для розничной торговли при УСН
- Торговля строительными материалами ИП в селе: как правильно оформить поэтапное увеличение торговой площади для ЕНВД?
- Заполнение декларации при восстановлении НДС
- Как произвести оплату грузоперевозки иностранной компании?
- Заработная плата руководителя меньше, чем у главного бухгалтера
- Ограничения срока больничного листа по уходу за ребенком до 7 лет
- Как в 1С 8.3 отразить комиссию банка?
- Как в счет-фактуру внести несколько кодов вида операции в 1С?
- Продажа по цене ниже закупочной
- Ведение кадров у ИП